【CPP114】訊：停牌兩個多月的松德股份前日發布公告，公司擬通過發行股份并支付現金的方式，以9.8億元的總價收購深圳大宇精雕科技有限公司(下文簡稱“大宇精雕”)100%股權。此消息受到市場投資者的關注，復牌的松德股份開盤毫無懸念地漲停。昨日，該股漲10%報15.07元，封住漲停板。
   
  收購價增值8.4億溢價約5.9倍
  
  依據公開預案，松德股份擬向大宇精雕全體股東以非公開發行股份及支付現金的方式購買其合計持有的大宇精雕100%股權，同時向符合條件的不超過5名特定投資者發行股份募集配套資金，募集資金總額不超過此次交易總額的25%。
  
  根據《資產評估報告》，在評估基準日2014年3月31日，大宇精雕總資產賬面價值為2.25億元，總負債賬面價值為8369萬元，凈資產賬面價值為1.42億元，收益法評估后的股東全部權益價值為9.8億元，增值約8.4億元，增值率為590.55%，這也就是說，收購溢價約為5.9倍。
  
  此次發行股份購買資產的發行價格為定價基準日前20個交易日股票交易均價，即12.11元/股，涉及的發行A股股票數量合計為6028.08萬股。此外，此次募集配套資金向上市公司實際控制人之一郭景松或其控制的企業發行2188.27萬股，發行價12.11元/股。
  
  據業績補償協議，相關交易松德股份承諾，大宇精雕2014年度、2015年度和2016年度經審計歸屬于母公司股東扣除非經常性損益后的凈利潤承諾數分別為8390萬元、10810萬元和12000萬元。
  
  松德借收購進軍機器人產業
  
  松德機械股份有限公司是一家印刷加工設備的機械制造業企業。依據公開信息，大宇精雕專注于從事以精雕機為基礎的自動化、智能專用設備和機器人自動化生產線的研發、生產和銷售業務，主要產品包括：玻璃精雕機、金屬高速攻牙鉆孔機、高光機、高壓水去毛刺機、藍寶石智能設備等；智能專用設備(CCD視覺定位玻璃精雕機)；機器人自動化生產線，即全自動精雕機、工業機器人本體、零部件自動生產線。
  
  松德股份稱，收購大宇精雕與公司業務發展方向相契合，交易完成后，公司與大宇精雕將在運營管理、技術、資本與平臺方面實現較好的協同效應，有利于發展高端裝備制造業。